تم التحقيق مع شركتين في تشونغتشينغ بسبب جمع الأموال بشكل غير رسمي وتجنب الضرائب

في 3 مارس، أعلنت مصلحة الضرائب الوطنية ومصلحة الضرائب في مدينة تشونغتشينغ عن قضايا التهرب الضريبي وإخفاء الإيرادات من قبل شركتي تشونغتشينغ يونغيوان للبتروكيماويات ومجموعة الألعاب النارية في فنججيانغ يونغشيانغ المحدودة. اعتمدت إدارة الضرائب على البيانات الضريبية الكبيرة لتحقيق رقابة دقيقة، حيث تلقت الشركتان المعنيتان المدفوعات عبر حسابات شخصية لإخفاء الإيرادات التشغيلية، وفي النهاية تم استرداد الضرائب والرسوم المستحقة، مع فرض غرامات تأخير وعقوبات، وتم استرداد جميع المبالغ ذات الصلة.

شركة البتروكيماويات:

التحويل عبر منصة طرف ثالث إلى حساب خاص لإخفاء إيرادات المبيعات

تم اكتشاف قضية التهرب الضريبي لشركة تشونغتشينغ يونغيوان للبتروكيماويات من قبل المكتب الثالث للتحقيق في مصلحة الضرائب في تشونغتشينغ، حيث تبين أن الشركة خلال الفترة من 2020 إلى 2022، استخدمت منصة دفع طرف ثالث لتحصيل رسوم الوقود، وبعد التسوية حولت جزءًا من المبالغ إلى حسابات شخصية، مما أدى إلى إخفاء إيرادات المبيعات وتخفيض الضرائب على القيمة المضافة وغيرها بمبلغ 531,400 يوان.

اكتشفت التحليلات باستخدام البيانات الضريبية الكبيرة وجود شبهات، حيث يقع محطة الوقود في الشارع الرئيسي للمدينة، وتشهد حركة مرور كثيفة للسيارات الخاصة. ومع ذلك، فإن نسبة الإيرادات غير المصدرة من قبل المحطة كانت أقل بكثير من محطات الوقود المماثلة في المنطقة، حيث كانت نسبة الفواتير الصادرة من قبل الوحدة تصل إلى 99% خلال الثلاث سنوات، وهو ما يتناقض بشكل كبير مع خصائص القطاع الذي يعتمد على البيع بالتجزئة للأفراد. أجرى المفتشون فحصًا ميدانيًا ووجدوا أن إدارة البيانات المالية للمحطة كانت فوضوية، وأن نظام الكاشير يحتفظ بمعلومات التحصيل لمدة شهرين فقط. من خلال استرجاع بيانات التدفقات من منصة الدفع الطرف الثالث، حدد المفتشون أدلة رئيسية على تحويل الأموال إلى حسابات خاصة، ومن خلال مقارنة تدفقات الحسابات العامة والخاصة، وبيانات الإقرار الضريبي، أعادوا بناء حقيقة التهرب الضريبي بشكل كامل. في أبريل 2025، قررت مصلحة الضرائب استرداد الضرائب والرسوم المستحقة، مع فرض غرامات تأخير وعقوبات بمبلغ إجمالي قدره 1,279,600 يوان. حتى الآن، تم استرداد جميع المبالغ ذات الصلة.

شركة إنتاج وتجارة الألعاب النارية:

إخفاء الإيرادات من خلال تحصيل المدفوعات عبر حسابات شخصية متعددة

تم اكتشاف قضية التهرب الضريبي لشركة مجموعة الألعاب النارية في فنججيانغ، تشونغتشينغ، من قبل المكتب السادس للتحقيق في مصلحة الضرائب في تشونغتشينغ، حيث تلقت الشركة خلال الفترة من 2021 إلى 2023 مدفوعات المبيعات عبر حسابات شخصية لذوي العلاقة، مثل الأقارب، والخزنة، والمساهمين، وقدموا إقرارات ضريبية زائفة، مما أدى إلى تقليل الضرائب على القيمة المضافة وضرائب الشركات بمبلغ 718,100 يوان.

تعد شركة يونغشيانغ من الشركات الرائدة في صناعة الألعاب النارية في فنججيانغ، وتملك 21 نقطة توزيع وتجارة بالتجزئة، وتتمتع بحجم أعمال يفوق بكثير التجار الأفراد المحليين، إلا أن إيرادات المبيعات المبلغ عنها كانت أقل بخمس مرات من تلك الخاصة بهم، مما أثار اهتمام مصلحة الضرائب. أظهر الفحص أن الحسابات الشخصية للموظفين الرئيسيين كانت تتلقى مبالغ كبيرة بشكل متكرر، وأن المعاملات كانت غالبًا مع تجار التجزئة للألعاب النارية. من خلال استرجاع بيانات تدفقات سلسلة التوريد الكاملة، والتحقق من عمليات التوزيع، ومقارنة أكثر من 3000 سجل معاملات عبر الحسابات الشخصية، تم التأكد من أن التحصيل عبر الحسابات الخاصة لم يتم تسجيله وإعلانه بشكل قانوني. وبوجود أدلة كاملة، اعترف المعنيون في الشركة بارتكاب التهرب الضريبي. في يناير 2025، قررت مصلحة الضرائب فرض غرامات وعقوبات بمبلغ إجمالي قدره 1,298,300 يوان. حتى الآن، تم استرداد جميع المبالغ ذات الصلة.