給料明細で気づいたことがあって気になったんだ - それはOASDI税の項目。多くの人は、給与から引かれるOASDI税が何なのか、なぜ差し引かれているのかをあまり理解していないことに気づいた。自分が調べたことを説明するね。

基本的に、OASDIはOld Age, Survivors, and Disability Insuranceの略称だ。これはアメリカの社会保障制度を支える税金だ。普通の従業員の場合、給与の6.2%を支払っていて、雇用主も同じく6.2%を負担している。合計12.4%のこの税率は、90年代初頭から標準となっている。

仕組みは非常にシンプルで、あなたのOASDI拠出金は、退職者や障害者、社会保障に納付した遺族を支える制度に入る。これは事実上の強制退職金積立のようなもので、政府が管理している。

では、自営業者の場合、OASDI税はどうなるのか？これが面白いポイントだ。自営業者は、その全額12.4%を自分で支払う必要がある。ただし、良いニュースもあって、確定申告時にその半分を控除できるため、実質的な負担率は普通の従業員とほぼ同じになる。

また、所得には上限がある。2023年の場合、OASDI税は最大で$160,200までの所得に対してのみ課される。それを超える部分にはこの税はかからない。この上限額は毎年インフレに応じて変動する。

ちょっと気になったのは、これと社会保障税は同じなのかという点だ。技術的には同じだが、区別すべき点もある。OASDIの1ドルあたり約85セントは退職基金に入り、約15セントは障害給付に充てられ、残りは管理費に使われている。

ほとんどの働くアメリカ人はこの税を支払う必要がある。免除されるケースはかなり少なく、主に特定の宗教団体や、市民権のない一部の学術関係者、年収が$400 未満の自営業者などに限られる。免除を受けたい場合は、IRSにフォーム4029を提出する必要がある。

実情はどうかというと、2023年の平均社会保障給付額は月額約$1,800だった。これは退職後の助けにはなるが、それだけで十分に暮らせる金額ではない。では、給与から引かれるOASDI税は実際に何をしているのか？それは退職資金の一部に過ぎない。自分の貯蓄、例えば401(kやIRAも必要だし、退職後の生活を快適にするためには個人の貯蓄も重要だ。同じことが障害になった場合も言える。社会保障は助けになるが、それだけでは不十分だ。

結論として、給与から引かれるOASDI税が何なのか理解することは重要だ。これはあなたの手取りや将来の退職後の収入に直接関係しているからだ。ほとんどの人は避けられないし、システムは人々が支払い続ける限り成り立つ。だから、退職のために社会保障だけに頼るのではなく、自分自身の貯蓄も忘れずに持つことが大切だ。