Канадське податкове агентство стягує $72M невиплачених податків у криптовалюті, але стикається з труднощами у висуванні кримінальних обвинувачень

Канадське податкове агентство стягнуло понад $72 мільйонів доларів несплачених податків із криптовалютних аудитів за останні три роки. Однак, за повідомленнями, агентство не порушувало жодних кримінальних справ із 2020 року.

Високі показники недотримання податкового законодавства серед криптокористувачів

Канадське податкове агентство ((CRA)) зібрало понад $72 мільйонів доларів США несплачених податків за останні три роки з аудитів, спрямованих на користувачів криптовалют, однак агентство не порушило жодної кримінальної справи з 2020 року, що підкреслює значні труднощі у забезпеченні дотримання закону у сфері анонімних цифрових активів.

Згідно з повідомленням The Canadian Press, ці надходження забезпечила спеціальна команда агентства з 35 “аудиторів криптоактивів”, які наразі працюють більш ніж над 230 справами. CRA оцінює, що до 40% платників податків, які користуються криптоплатформами, або не подають декларацій, або мають високий ризик недотримання податкового законодавства.

Судові документи свідчать, що зусилля уряду повністю впоратися з ухиленням від сплати податків за допомогою криптовалют ускладнюються безкордонним і псевдонімним характером деяких криптовалют. Раніше уряд Канади висловлював занепокоєння тим, що платники податків використовують криптоактиви для ухилення від сплати податків.

Детальніше: Податкове агентство Канади націлилося на $40M несплачених криптоподатків, поки Трюдо прагне суттєвого підвищення податку на приріст капіталу

Старший аудитор CRA Предраг Міздрак у присяжній заяві визнав, що CRA “вважає, що немає надійного способу ідентифікувати платників податків, які працюють у криптопросторі, та оцінити їхнє дотримання обов’язків щодо декларування доходів”.

У своїй заяві Міздрак вказує на “значне недотримання законодавства”, зазначаючи, що приблизно 15% канадських криптокористувачів взагалі не подали податкових декларацій, а 30% декларантів віднесені до категорії високого ризику недотримання.

“Використання криптоактивів значно зросло під час пандемії COVID-19”, — зазначив Міздрак. “Це створило додаткові виклики для CRA через закладену анонімність криптопростору, велику кількість транзакцій і легкість відкриття рахунків на багатьох криптоплатформах за кордоном.”

Судовий припис націлений на користувачів Dapper Labs

Щоб подолати цю проблему, CRA успішно звернулося до Федерального суду з проханням видати припис про розкриття особистостей клієнтів ванкуверського піонера невзаємозамінних токенів ((NFT)) Dapper Labs, який управляє власним блокчейном і криптогаманцями. Припис, відомий як “вимога щодо невідомих осіб”, зобов’язує розкриття даних клієнтів для допомоги CRA у перевірці податкової дисципліни. Це лише другий випадок, коли канадський суд надав такий припис проти криптовалютної компанії.

Хоча спочатку CRA вимагало інформацію про 18 000 найактивніших користувачів Dapper, після переговорів із юристами компанії обсяг запиту скоротили до 2 500 користувачів. Dapper Labs не заперечувала проти розслідування, і компанії, яких стосуються такі приписи, не звинувачуються у правопорушеннях, зазначає The Canadian Press.

Незважаючи на мільйони, повернуті завдяки цивільним аудитам, відсутність кримінальних справ залишається значною прогалиною. CRA підтвердило, що з 2020 року було розпочато п’ять кримінальних розслідувань із “цифровим активом”, чотири з яких ще тривають станом на березень 2025 року.

Агентство пояснює затримки складністю справ, пов’язаних із цифровими активами:

“Кримінальні розслідування CRA є складними й часто потребують кількох років для завершення”, — цитують агентство. “Тривалість розслідування залежить від складності справи, кількості задіяних осіб, наявності доказів, міжнародних запитів про допомогу та рівня співпраці свідків із метою визначення, чи є підстави для кримінального обвинувачення.”

FAQ ❓

• Скільки CRA зібрало з криптоаудитів? Понад $72 мільйонів доларів США несплачених податків із 2022 року.
• Чому в Канаді немає кримінальних обвинувачень? Жодних обвинувачень не було з 2020 року через складність розслідувань.
• Які кроки робить CRA для забезпечення дотримання законодавства? Отримано припис Федерального суду на розкриття даних 2 500 користувачів Dapper Labs.
• Наскільки поширене недотримання криптоподатків у Канаді? Близько 15% користувачів нічого не подали, ще 30% — декларанти з високим ризиком.