Hiểu về khoản khấu trừ OASDI của bạn và cách nó ảnh hưởng đến lương của bạn

Khi xem xét phiếu lương của bạn, bạn sẽ nhận thấy một số khoản khấu trừ ảnh hưởng đến thu nhập thực nhận của mình. Một trong những khoản quan trọng nhất là thuế OASDI — khoản khấu trừ bắt buộc nhằm tài trợ cho các lợi ích An sinh Xã hội. OASDI, hay Chương trình Bảo hiểm Người cao tuổi, Người sống sót và Người tàn tật, là một trong những chuyển khoản lớn nhất giữa người lao động hiện tại và những người nhận trợ cấp hưu trí, người sống sót hoặc người tàn tật. Trong những năm gần đây, khoản khấu trừ này được đặt ở mức 6,2%, trong khi nhà tuyển dụng đóng góp một khoản tương đương thay mặt bạn. Hiểu rõ cách hoạt động của OASDI và vai trò của nó trong bức tranh tài chính tổng thể của bạn là điều cần thiết để lập kế hoạch nghỉ hưu hiệu quả.

Những điều cơ bản về OASDI và đóng góp An sinh Xã hội

Thuế OASDI trên phiếu lương của bạn tài trợ cho ba chương trình bảo hiểm xã hội quan trọng. Hệ thống này phân bổ khoảng 85 xu trong mỗi đô la thuế cho các khoản trợ cấp hưu trí cho người cao tuổi, và các khoản thanh toán cho vợ/chồng còn sống và con cái của những người lao động đã mất có đủ tín chỉ OASDI. Một phần bổ sung — gần 15 xu trên mỗi đô la — hỗ trợ bảo hiểm tàn tật cho người Mỹ trong độ tuổi lao động không thể làm việc. Phần còn lại dùng để trang trải chi phí hành chính. Cấu trúc ba phần này có nghĩa là khoản đóng góp OASDI của bạn phục vụ nhiều nhóm dễ bị tổn thương cùng lúc.

Từ năm 1990, tỷ lệ thuế OASDI kết hợp vẫn giữ nguyên ở mức 12,4%. Trách nhiệm đóng thuế này được chia đều giữa nhà tuyển dụng và người lao động. Phần đóng góp của bạn từ phiếu lương là 6,2%, trong khi nhà tuyển dụng đóng góp phần tương tự 6,2%. Cơ cấu chia sẻ này đảm bảo rằng gánh nặng tài trợ An sinh Xã hội không hoàn toàn đổ dồn lên người lao động. Tuy nhiên, có giới hạn: trong những năm thuế gần đây, mức thu nhập tối đa chịu thuế OASDI đã được đặt ở mức tăng hàng năm để điều chỉnh theo lạm phát. Ví dụ, ngưỡng năm 2023 là $160,200, tăng từ $147,000 năm 2022. Những giới hạn này có nghĩa là những người có thu nhập rất cao sẽ trả một tỷ lệ phần trăm nhỏ hơn của tổng thu nhập của họ vào hệ thống so với người có thu nhập trung bình.

OASDI hoạt động như thế nào trong các tình huống việc làm khác nhau

Nghĩa vụ OASDI của bạn thay đổi đáng kể tùy thuộc vào tình trạng công việc của bạn. Nhân viên truyền thống có một sắp xếp đơn giản: 6,2% thu nhập trước thuế của bạn (tối đa theo mức thu nhập hàng năm) sẽ tự động bị khấu trừ, và bạn sẽ thấy khoản này ghi rõ trên phiếu lương là “thuế OASDI” hoặc “thuế An sinh Xã hội.”

Ngược lại, người tự doanh đối mặt với một bức tranh tài chính khác. Khi bạn làm việc cho chính mình, bạn phải gánh toàn bộ gánh nặng 12,4% OASDI mà không có nhà tuyển dụng chia sẻ chi phí. Điều này có nghĩa là bạn phải nộp các khoản tạm tính OASDI hàng quý cho IRS, bên cạnh thuế thu nhập của bạn. Khoản thuế OASDI của người tự doanh có thể là một khoản chi phí đáng kể, đặc biệt đối với những người mới bắt đầu. Tuy nhiên, luật thuế cung cấp một phần giảm nhẹ: người tự doanh có thể khấu trừ một nửa khoản thuế OASDI khi nộp tờ khai hàng năm. Khoản khấu trừ này giúp giảm tỷ lệ thực tế xuống còn 6,2%, bằng với mức cuối cùng mà nhân viên truyền thống phải trả sau khi tính đến phần đóng góp của nhà tuyển dụng.

Sự khác biệt giữa việc gọi khoản khấu trừ này là “thuế OASDI” hay “thuế An sinh Xã hội” đáng để làm rõ. Trong khi nhiều người dùng các thuật ngữ này thay thế cho nhau, về mặt kỹ thuật, OASDI bao gồm toàn bộ hệ thống thuế cho An sinh Xã hội. Việc phân bổ chính xác số tiền của bạn đi đâu — hưu trí, người sống sót hay tàn tật — đã được quy định trước bởi luật pháp chứ không phải do lựa chọn cá nhân.

Các trường hợp đặc biệt: Người không cư trú và Miễn trừ

Đối với phần lớn người Mỹ đi làm, OASDI không phải là tùy chọn. Thuế này là bắt buộc trong hầu hết các hình thức việc làm. Tuy nhiên, vẫn có một số trường hợp miễn trừ hạn chế. Một số tổ chức tôn giáo phản đối nhận lợi ích từ chính phủ có thể xin miễn trừ. Ngoài ra, các nhà nghiên cứu học thuật và sinh viên có thị thực đặc biệt — bao gồm F-visa, J-visa, M-visa và Q-visa — có thể đủ điều kiện miễn trừ nếu họ không có quốc tịch Mỹ hoặc tình trạng cư trú vĩnh viễn. Người tự doanh kiếm ít hơn $400 mỗi năm cũng không thuộc hệ thống này. Để xin miễn trừ, bạn sẽ nộp Mẫu 4029 cho IRS, mặc dù việc chấp thuận chỉ dành cho những người đáp ứng các tiêu chí luật định.

Công dân Mỹ không cư trú thường phải đối mặt với các nghĩa vụ OASDI phức tạp. Thông thường, người không cư trú vẫn phải trả thuế OASDI, nhưng các hiệp định thuế giữa Hoa Kỳ và nhiều quốc gia — bao gồm Canada và Vương quốc Anh — có thể ngăn chặn tình trạng đánh thuế hai lần. Đối với một số người có thị thực, các miễn trừ áp dụng dựa trên phân loại công việc của họ. Người lao động có thị thực A (nhân viên chính phủ nước ngoài), D (thuyền viên hoặc phi hành đoàn nước ngoài), G (nhân viên tổ chức quốc tế), và H (nhân viên chuyên ngành, bao gồm cả lao động nông nghiệp tạm thời) có thể được miễn đóng góp OASDI. Các quy định cụ thể thay đổi theo quốc gia và loại thị thực, do đó, việc tham khảo ý kiến của chuyên gia thuế là điều cần thiết cho những người không cư trú muốn rõ ràng về nghĩa vụ của mình.

OASDI có đủ để đảm bảo hưu trí không?

Đây có thể là câu hỏi thực tế nhất cần đặt ra: Liệu OASDI có đủ để duy trì bạn khi về hưu không? Câu trả lời, đối với phần lớn mọi người, là không. Trong những năm gần đây, mức trợ cấp An sinh Xã hội trung bình hàng tháng dao động quanh mức $1,800 đến $1,900, tương đương khoảng $21,600 mỗi năm. Mặc dù khoản thu nhập này là nền tảng quan trọng cho nhiều người nghỉ hưu, nhưng thường không đủ để trang trải tất cả các chi phí sinh hoạt, đặc biệt ở các khu vực có chi phí cao hoặc đối với những người có nhu cầu chăm sóc sức khỏe vượt mức trung bình.

Thực tế này nhấn mạnh một điểm quan trọng: OASDI hoạt động tốt nhất như một phần của chiến lược thu nhập hưu trí đa dạng, chứ không phải là nguồn duy nhất. Những người đã tích lũy được số dư 401(k), tiết kiệm IRA hoặc các khoản đầu tư cá nhân khác có thể kết hợp các nguồn lực này với lợi ích An sinh Xã hội để đạt được sự ổn định tài chính. Một người nhận $21,600 mỗi năm từ OASDI cộng với các khoản phân phối từ các tài khoản hưu trí cá nhân sẽ có vị thế mạnh hơn nhiều so với người chỉ phụ thuộc vào An sinh Xã hội.

Nguyên tắc tương tự cũng áp dụng cho những người nhận trợ cấp tàn tật trước tuổi nghỉ hưu truyền thống. Các khoản thanh toán tàn tật của OASDI, dù cung cấp hỗ trợ thiết yếu, hiếm khi đủ để trang trải tất cả các chi phí sinh hoạt. Xây dựng tiết kiệm cá nhân — dù qua các kế hoạch hưu trí do nhà tuyển dụng tài trợ hay các tài khoản cá nhân — vẫn là một yếu tố không thể bỏ qua trong kế hoạch tài chính toàn diện.

Tối đa hóa chiến lược nghỉ hưu của bạn ngoài OASDI

Vì khoản thanh toán OASDI thường không đủ để có một cuộc sống hưu trí thoải mái, việc lập kế hoạch chiến lược trong những năm đi làm của bạn trở nên vô cùng quan trọng. Bạn càng bắt đầu đóng góp đều đặn vào các tài khoản như 401(k), IRA truyền thống, Roth IRA hoặc các phương tiện tiết kiệm có ưu đãi thuế khác sớm bao nhiêu, hiệu ứng lãi kép tích lũy cho khoản tiết kiệm cuối cùng của bạn càng lớn bấy nhiêu. Nhiều chuyên gia tài chính khuyên nên xem các khoản đóng góp OASDI như một mức tối thiểu bắt buộc — một chiếc “lưới an toàn” chứ không phải nguồn thu nhập chính trong hưu trí.

Một yếu tố khác cần xem xét là cách thuế ảnh hưởng đến lợi ích An sinh Xã hội của bạn. Tùy thuộc vào tổng thu nhập của bạn trong thời kỳ nghỉ hưu (bao gồm lợi nhuận đầu tư và các nguồn khác), một phần lợi ích OASDI của bạn có thể trở thành chịu thuế. Điều này khiến nhiều người nghỉ hưu bất ngờ và có thể làm giảm sức mua của khoản thanh toán 1.800 đô la hàng tháng đó. Hiểu rõ khả năng này từ sớm giúp bạn điều chỉnh mục tiêu tiết kiệm phù hợp hơn.

Đối với những người không chắc chắn về cách tối ưu hóa OASDI và toàn bộ bức tranh nghỉ hưu của mình, việc tìm kiếm sự tư vấn từ một cố vấn tài chính đủ tiêu chuẩn có thể giúp làm rõ tình hình và xây dựng một kế hoạch dài hạn toàn diện. Một cố vấn có thể đánh giá quỹ đạo hiện tại của bạn, ước tính lợi ích An sinh Xã hội trong tương lai, thử nghiệm các kịch bản tiết kiệm khác nhau và đề xuất các điều chỉnh để tối đa hóa sự an toàn tài chính khi về hưu.

Kết luận

Khoản khấu trừ OASDI trên phiếu lương của bạn vừa là trách nhiệm, vừa là một khoản đầu tư. 6,2% bị khấu trừ từ mỗi phiếu lương (hoặc 12,4% nếu bạn tự doanh) tài trợ cho một hệ thống bảo hiểm xã hội bảo vệ hàng triệu người Mỹ. Tuy nhiên, nhận thức rõ rằng cơ chế này không đủ để cung cấp thu nhập hưu trí đầy đủ là bước đầu tiên để xây dựng sự an toàn tài chính thực sự. Bằng cách bổ sung các khoản đóng góp OASDI bằng việc tiết kiệm cá nhân có kỷ luật và đầu tư chiến lược, bạn đặt nền móng để nghỉ hưu tự tin, với nhiều nguồn thu nhập để dựa vào. Dù bạn mới bắt đầu đi làm hay đã gần đến tuổi nghỉ hưu, việc nhận thức rõ cả những gì OASDI mang lại và những gì nó không thể làm là điều cần thiết để ra quyết định tài chính đúng đắn.