Cơ bản
Giao ngay
Giao dịch tiền điện tử một cách tự do
Giao dịch ký quỹ
Tăng lợi nhuận của bạn với đòn bẩy
Chuyển đổi và Đầu tư định kỳ
0 Fees
Giao dịch bất kể khối lượng không mất phí không trượt giá
ETF
Sản phẩm ETF có thuộc tính đòn bẩy giao dịch giao ngay không cần vay không cháy tải khoản
Giao dịch trước giờ mở cửa
Giao dịch token mới trước niêm yết
Futures
Truy cập hàng trăm hợp đồng vĩnh cửu
TradFi
Vàng
Một nền tảng cho tài sản truyền thống
Quyền chọn
Hot
Giao dịch với các quyền chọn kiểu Châu Âu
Tài khoản hợp nhất
Tối đa hóa hiệu quả sử dụng vốn của bạn
Giao dịch demo
Giới thiệu về Giao dịch hợp đồng tương lai
Nắm vững kỹ năng giao dịch hợp đồng từ đầu
Sự kiện tương lai
Tham gia sự kiện để nhận phần thưởng
Giao dịch demo
Sử dụng tiền ảo để trải nghiệm giao dịch không rủi ro
Launch
CandyDrop
Sưu tập kẹo để kiếm airdrop
Launchpool
Thế chấp nhanh, kiếm token mới tiềm năng
HODLer Airdrop
Nắm giữ GT và nhận được airdrop lớn miễn phí
Launchpad
Đăng ký sớm dự án token lớn tiếp theo
Điểm Alpha
Giao dịch trên chuỗi và nhận airdrop
Điểm Futures
Kiếm điểm futures và nhận phần thưởng airdrop
Đầu tư
Simple Earn
Kiếm lãi từ các token nhàn rỗi
Đầu tư tự động
Đầu tư tự động một cách thường xuyên.
Sản phẩm tiền kép
Kiếm lợi nhuận từ biến động thị trường
Soft Staking
Kiếm phần thưởng với staking linh hoạt
Vay Crypto
0 Fees
Thế chấp một loại tiền điện tử để vay một loại khác
Trung tâm cho vay
Trung tâm cho vay một cửa
Thêm
Hiểu về RMDs: Hướng dẫn của bạn về phân phối tối thiểu bắt buộc trên tài khoản hưu trí
Nếu bạn đang tiến tới nghỉ hưu hoặc đã tận hưởng những năm tháng nghỉ hưu của mình, có thể bạn đã nghe về RMDs và tự hỏi chúng thực sự ảnh hưởng như thế nào đến tài chính của bạn. Phân phối tối thiểu bắt buộc, còn gọi là RMDs, là các khoản rút tiền bắt buộc hàng năm mà người nghỉ hưu phải thực hiện từ một số tài khoản hưu trí hoãn thuế nhất định bắt đầu từ một độ tuổi cụ thể. Hiểu cách hoạt động của RMDs—đặc biệt nếu bạn có khoản tiết kiệm đáng kể như $250,000—là rất quan trọng để tránh các khoản phạt phí cao và tối ưu hóa chiến lược thu nhập khi nghỉ hưu của bạn.
RMD là gì chính xác và tại sao chúng quan trọng?
RMD về cơ bản là cách IRS đảm bảo rằng khoản tiết kiệm hưu trí hoãn thuế cuối cùng cũng sẽ bị đánh thuế. Khi bạn đóng góp tiền trước thuế vào các tài khoản như IRA truyền thống hoặc kế hoạch 401(k), chính phủ cho phép bạn hoãn việc trả thuế thu nhập trên các khoản đóng góp đó và phần tăng trưởng của chúng. Tuy nhiên, việc hoãn thuế này không kéo dài mãi mãi. Khi bạn đạt đến một độ tuổi nhất định, IRS yêu cầu bạn bắt đầu rút ra một khoản tối thiểu mỗi năm và trả thuế trên các khoản rút đó.
Số tiền bạn phải rút được tính dựa trên một công thức cụ thể: số dư tài khoản của năm trước chia cho một hệ số tuổi thọ do IRS cung cấp. Ví dụ, đối với người có khoản tiết kiệm hưu trí $250,000 ở tuổi 73, RMD năm 2026 sẽ khoảng $9,434 dựa trên Bảng Tuổi Thọ Đồng Bộ của IRS.
Những tài khoản hưu trí nào phải tuân thủ RMD?
Không phải tất cả các tài khoản hưu trí đều có quy định RMD giống nhau. Hiểu rõ các tài khoản nào thuộc diện bắt buộc phân phối có thể giúp bạn lập kế hoạch hiệu quả hơn. Các loại tài khoản sau yêu cầu RMD:
Một điểm phân biệt quan trọng: các tài khoản Roth hoạt động khác biệt. Trong khi chủ sở hữu tài khoản còn sống, IRA Roth và 401(k) Roth không phải chịu RMD. Tuy nhiên, nếu bạn để lại tài khoản Roth cho người thụ hưởng, họ sẽ phải tuân theo quy tắc RMD.
Tất cả RMD thường phải được rút trước ngày 31 tháng 12 hàng năm. Ngoại lệ duy nhất là RMD đầu tiên của bạn, có thể hoãn đến ngày 1 tháng 4 của năm tiếp theo. Sau lần gia hạn ban đầu đó, tất cả các khoản phân phối tiếp theo phải hoàn tất trước cuối năm.
Khi nào bạn cần bắt đầu thực hiện RMD?
Tuổi bắt đầu thực hiện RMD đã thay đổi trong những năm gần đây do các Đạo luật An toàn (Secure Acts) năm 2019 và 2022, nhằm tăng dần độ tuổi bắt đầu. Ngày sinh của bạn quyết định khi nào nghĩa vụ rút tiền của bạn bắt đầu:
Những thay đổi này nhằm tạo điều kiện cho các nhân viên trẻ hơn có thêm thời gian để khoản đầu tư của họ phát triển trước khi bắt buộc phân phối.
Cách tính RMD của bạn: Ví dụ với $250,000
Việc tính RMD liên quan đến việc chia số dư tài khoản của bạn tại ngày 31 tháng 12 của năm trước cho một hệ số tuổi thọ trong bảng của IRS. Đối với phân phối năm 2026, IRS xem xét số dư trong tài khoản của bạn vào ngày 31 tháng 12 năm 2025.
IRS cung cấp ba bảng hệ số tuổi thọ khác nhau, và bạn sẽ chọn dựa trên hoàn cảnh của mình:
Dưới đây là phần đơn giản của Bảng Tuổi Thọ Đồng Bộ thể hiện khoảng thời gian phân phối cho các độ tuổi khác nhau:
Tình huống Thực tế 1: Marcus tròn 73 tuổi vào năm 2026 và có IRA truyền thống với số dư vào ngày 31 tháng 12 năm 2025 là $250,000. RMD năm 2026 của anh ấy được tính là $250,000 ÷ 26.5 = $9,434. Vì đây là lần phân phối đầu tiên, anh có thể hoãn rút đến ngày 1 tháng 4 năm 2027. Tuy nhiên, RMD thứ hai (cho năm 2027) phải được thực hiện trước ngày 31 tháng 12 năm 2027.
Tình huống Thực tế 2: Jennifer 74 tuổi vào năm 2026 và duy trì hai IRA truyền thống riêng biệt. Một có $250,000 và một có $500,000 (cả hai tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2025). Một tài khoản yêu cầu RMD là $250,000 ÷ 25.5 = $9,804, và tài khoản còn lại là $500,000 ÷ 25.5 = $19,608. Jennifer có thể cộng các khoản này lại và rút tổng cộng $29,412 từ một trong hai tài khoản, hoặc rút riêng từ từng tài khoản.
Tình huống Thực tế 3: David tròn 77 tuổi vào năm 2026 với IRA truyền thống có $250,000 và một 401(k) truyền thống cũng có $250,000 (cả hai đều tính đến ngày 31 tháng 12 năm 2025). Mỗi tài khoản yêu cầu RMD là $250,000 ÷ 22.9 = $10,918. Không giống như tình huống trước, David không thể cộng các khoản này lại—anh phải rút $10,918 từ mỗi tài khoản riêng biệt vì 401(k), 403(b) và các kế hoạch của nhà tuyển dụng khác không cho phép cộng gộp.
Hậu quả và hình phạt khi bỏ lỡ hạn chót RMD
Việc bỏ lỡ hạn chót RMD sẽ gây ra hậu quả tài chính đáng kể. IRS áp dụng khoản thuế phạt là 25% của số tiền không rút đúng yêu cầu. Ví dụ, nếu bạn phải rút $9,434 nhưng không rút gì, bạn sẽ phải nộp thuế IRS là $2,358.50 (25% của $9,434)—và vẫn phải thực hiện đầy đủ RMD.
Tuy nhiên, cấu trúc phạt này có thể linh hoạt hơn. Nếu bạn sửa lỗi thiếu hụt trong vòng hai năm, mức phạt có thể giảm xuống còn 10%. Nếu bạn chứng minh rằng việc không thực hiện đúng là do lỗi hợp lý và sửa chữa kịp thời, khoản phạt có thể bị miễn hoàn toàn. Để đủ điều kiện miễn, bạn phải đính kèm giải thích bằng văn bản vào Mẫu IRS 5329 và nộp cùng tờ khai thuế của mình.
Những điểm chính về RMD
Hiểu rõ và quản lý RMD là một phần thiết yếu của kế hoạch nghỉ hưu. Dù bạn có $250,000 hay nhiều hơn trong các tài khoản hưu trí, việc biết nghĩa vụ của mình, phương pháp tính toán và hạn chót có thể giúp tránh những sai lầm đắt đỏ. Dành thời gian xác định các tài khoản nào yêu cầu RMD, tính chính xác số tiền cần rút và đặt nhắc nhở trong lịch để đảm bảo tuân thủ đúng hạn. Khi còn băn khoăn, tham khảo ý kiến của cố vấn tài chính hoặc chuyên gia thuế để nhận hướng dẫn cá nhân phù hợp với tình hình của bạn.